企業年金は受け取り方によって手元に残るお金の金額が大きく変化します。受け取り方1つで金額が変わるのであれば、少しでも多くのお金が手元に残るようにしたいと思いませんか？ 今回は企業年金の受け取り方について解説します。
企業年金の受け取り方は主に3つのパターンがある
企業年金の受け取り方は1つだけではありません。本人の選択により全額一時金として受け取るか、年金として定期的に一定額を受け取るか、あるいは両者の併用といった3つから選択することができるのです。 ■一時金として受け取る場合 一時金として受け取る場合、企業年金は退職所得として扱われ、勤続年数に応じた所得控除を受けることができます。その際の計算式は下記となります。 退職所得の金額＝退職所得に該当する収入金額（源泉徴収前の金額）－退職所得控除額×1/2 退職所得控除
※国税庁 「No.1420 退職金を受け取ったとき（退職所得）」より筆者作成 ■年金として受け取る場合 年金として受け取ると、厚生年金や国民年金をはじめとする他の公的年金などと合算して、年金等に係る雑所得として扱われます。控除額は公的年金等による収入や、年齢が65歳未満か65歳以上かによって異なります。参考までに、雑所得として課税対象となる部分の金額について、公的年金等以外の収入が1000万円以下の場合の速算表を掲載しておきます。
※国税庁 「高齢者と税（年金と税）」より筆者作成 ■一時金と年金を併用して受け取る場合 加入している企業年金によっては一部を一時金、残額を年金として受け取ることもできます。この場合、一時金には退職控除が適用され、残額は公的年金等控除の適用対象となります。
一時金か年金か併用か、企業年金はどう受け取るべき？
正直、計算式だけ見てもどれがいいのかよく分からないというのが大多数の方のお答えでしょう。そこで、一時金として受け取った方がいい人、年金で受け取った方がいい人、併用した方がいい人に分けて解説します。 ■一時金で受け取った方がいい人 企業年金を一時金として受け取る最大のメリットは、何より優遇された退職所得控除の適用を受けられることです。退職所得控除は、企業から退職する際に受け取る退職金や企業年金の一括受け取りくらいでしか使えない控除枠であり、節税という観点においてはこの枠を最大限利用するに越したことはありません。 従って、下記のような人は退職金を一時金で受け取る方が有利だといえます。 ●勤続年数が長期間にわたる人 ●他に退職金がない、または控除枠に対して少ない人 ●ローンの返済など、まとまった使い道が決まっている人 ●計画的にお金が使える人 ■年金として受け取った方がいい人 年金として受け取ると、定期的にお金を受け取れるだけでなく、受取期間中に残額が年金原資として運用され、運用益分、総受取額が増加することが期待できます。そのため、下記のような人は年金として受け取ることをおすすめします。 ●貯蓄がある程度ある人 ●まとまったお金があるとすぐに使ってしまう人 ●運用益によって総受取額の増加を期待する人 ●景気や運用ミスによる受取額減少のリスクを許容できる人 ●退職金があり、退職所得控除の枠を使い切ってしまう人 ■一部を一時金、一部を年金として受け取った方がいい人 企業年金は一部を一時金、残りを年金として受け取ることができる場合もあります。一時金と年金の双方のメリットを生かせるため、次のような人には両者の併用をおすすめします。 ●各控除の枠を最大限利用したい人 ●使い道は決まっているが、直近でそこまで大きな金額は必要ない人 ●貯蓄に不安がある人 ●一時金と年金双方のリスクを分散させたい人
"どうやって" - Google ニュース
March 12, 2021 at 05:40AM
https://ift.tt/30K8Es5
どうやって受け取るべき？ 企業年金3つの受け取り方（ファイナンシャルフィールド） - Yahoo!ニュース - Yahoo!ニュース
"どうやって" - Google ニュース
https://ift.tt/2DFeZd1
Mesir News Info
Israel News info
Taiwan News Info
Vietnam News and Info
Japan News and Info Update
https://jn.prelol.com/
Bagikan Berita Ini
0 Response to "どうやって受け取るべき？ 企業年金3つの受け取り方（ファイナンシャルフィールド） - Yahoo!ニュース - Yahoo!ニュース"
Post a Comment